Das ImpactNexus SFDR-Angebot wurde für VCs und PEs entwickelt

Unser SFDR-Angebot hilft Investoren von KMU wie Risikokapital- oder Private-Equity-Firmen dabei, die Berichterstattungsanforderungen der Sustainable Finance Disclosure Regulation (SFDR) zu erfüllen. Die SFDR ist eine EU-Verordnung, die von Investoren mehr Transparenz in Bezug auf ihre Nachhaltigkeitsleistung verlangt. Sie betrifft alle privaten Investoren, die in der EU tätig sind. Dazu gehören auch diejenigen, die direkt in Start-ups (Risikokapital) und KMU (Private Equity) investieren.

Die Offenlegungsanforderungen der SFDR erstrecken sich auf drei Hauptbereiche:

1. Veröffentlichung des Nachhaltigkeitsansatzes eines Fonds auf seiner Website
2. Hinzufügen von Informationen über den Nachhaltigkeitsansatz eines Fonds in den vorvertraglichen Offenlegungsunterlagen
3. Erstellung von Jahresberichten über die Nachhaltigkeitsleistung eines Fonds (der erste Bericht ist zwischen dem 1. Januar und Ende Juni 2023 fällig).

Unser SFDR-Angebot wurde speziell entwickelt, um Investoren (VCs & PEs) und ihre Portfoliounternehmen (KMUs) bei der jährlichen Berichterstattung zu unterstützen. Die SFDR verlangt von den Investoren, Daten von den KMU, in die sie investieren, zu erheben. Viele KMU erheben diese Nachhaltigkeitsdaten jedoch noch nicht, sie haben keine eigenen Nachhaltigkeitsexperten im Haus, die an der Berichterstattung arbeiten, und sie verfügen nicht über die notwendigen Ressourcen, um teure Experten einzustellen. Dies macht die neue Verordnung zu einer besonderen Herausforderung für KMU und ihre Investoren.

Software, die es Investoren und Portfoliounternehmen leicht macht

Da wir seit vielen Jahren mit KMU im Bereich der Nachhaltigkeit zusammenarbeiten, wissen wir, dass der Übergang zur Nachhaltigkeit eine der wichtigsten wirtschaftlichen Triebkräfte in diesem Jahrhundert sein wird. Gleichzeitig wissen wir, dass viele Entscheidungsträger in der Wirtschaft mit der Komplexität des Themas Nachhaltigkeit überfordert sind, denn die Themen reichen vom Klimawandel über die biologische Vielfalt bis hin zu Menschenrechten und Diversität. Unsere Aufgabe ist es, den Entscheidungsträgern in der Wirtschaft zu helfen. Wir entwickeln Software, die die Nachhaltigkeitsberichterstattung und das Ergreifen von Maßnahmen im Bereich der Nachhaltigkeit einfach macht.

Zur Unterstützung der SFDR haben wir ein modulares System von Bewertungen und Berichtsleitfäden entwickelt, die es Unternehmen und ihren Investoren erleichtern, die für die SFDR-Berichterstattung erforderlichen Daten zu sammeln. Um unseren Nutzern einen noch größeren Mehrwert zu bieten, stellen wir ihnen außerdem immer mehr Einblicke aus unserer Datenbank für Wirkungswissen zur Verfügung. So können sie Nachhaltigkeitsrisiken schneller erkennen, relevante Kennzahlen automatisch finden und maßgeschneiderte Verbesserungsvorschläge erhalten.

Unser SFDR-Angebot minimiert den Aufwand für Investoren und ihre Portfoliounternehmen. Nach dem Anlegen eines Kontos können Investoren sofort auswählen, welchen Grad der Nachhaltigkeitsorientierung ihr Fonds hat (d.h. ob es sich um einen Artikel 6-, 8- oder 9-Fonds handelt), die erforderlichen Informationen auf Portfolioebene hinzufügen und die Portfoliounternehmen über einen Registrierungslink einladen. Nach dem Registrierungslink richten die Portfoliounternehmen ihre Konten ein und werden dann Schritt für Schritt durch die erforderlichen Module für die SFDR-Berichterstattung geführt. Mit der ImpactNexus-Software können die Investoren jederzeit den Fortschritt der Portfoliounternehmen verfolgen, die Ergebnisse überprüfen und neue Aufgaben für sie erstellen. Die eigentlichen SFDR-Berichte lassen sich mit wenigen Klicks erstellen und die zugrunde liegenden Daten können jederzeit exportiert werden. So sparen Investoren und Portfoliounternehmen unzählige Arbeitsstunden für selbst erstellte Umfragen, Tabellenkalkulationen und Berichtsfolien.

Für KMU optimierte Module, die Berichte und Verbesserungen ermöglichen

Alle Arten von Fonds können unsere Lösung nutzen, um die Nachhaltigkeitsleistung ihrer Portfolios zu bewerten und zu verwalten. Bei unserem SFDR-Angebot konzentrieren wir uns auf Fonds, die die Artikel 8 oder 9 einhalten wollen. Ihre Portfoliounternehmen erhalten Zugang zu verschiedenen Modulen, je nach dem Nachhaltigkeitsansatz des Fonds. Aufgrund der unterschiedlichen Berichtsoptionen im SFDR unterscheiden wir für die praktische Datenerhebung zwischen Artikel 8 ("hellgrün"), Artikel 8+ ("mittelgrün") und Artikel 9 ("dunkelgrün").

Nachhaltige Ziele [~15-30min pro Ziel]

Um über die Einhaltung der nachhaltigen Anlageziele eines Fonds zu berichten, sammeln wir Daten über die Auswirkungen jedes Portfoliounternehmens in unserem Impact Goal-Modul. Es ermöglicht den Unternehmen, Auswirkungen im Einklang mit den internationalen Best Practices des Impact Management Project zu definieren und sie mit internationalen Rahmenwerken wie den UN-Nachhaltigkeitszielen, den IRIS+-Auswirkungskategorien oder der EU-Taxonomie (Einführung im 3. Quartal 2022) zu verknüpfen. Darüber hinaus können die Unternehmen quantitative Wirkungsziele definieren und deren Erreichung verfolgen. Die Berichterstattung über nachhaltige Ziele ist nur dann verpflichtend, wenn Fonds ein nachhaltiges Anlageziel für alle ihre Portfoliounternehmen (Artikel 9-Fonds) oder für einen Teil ihres Portfolios (Artikel 8+-Fonds) verfolgen. Unsere Erfahrung zeigt jedoch, dass es für alle Fonds und ihre Portfoliounternehmen wertvoll ist, ihre Nachhaltigkeit besser zu verstehen und gegenüber Kunden, Partnern, Mitarbeitern und Investoren zu kommunizieren.

SFDR-Vorteile:

• Bewertung des Beitrags der Portfoliounternehmen zum nachhaltigen Anlageziel eines Fonds

Geführte Indikatorenberichterstattung [~variiert bei ausgewählten Indikatoren]

Die Fonds müssen eine Reihe von Indikatoren von ihren Portfoliounternehmen erheben. Die Verordnung sieht vor, dass die Anleger 14 obligatorische Indikatoren aus Tabelle 1 sowie mindestens einen zusätzlichen Umweltindikator und einen sozialen Indikator aus den Tabellen 2 und 3 des Anhangs I verwenden. Diese so genannten "Principle Adverse Impact"-Indikatoren (PAI) reichen von Treibhausgasemissionen über gefährliche Abfälle bis hin zu Biodiversität und Vielfalt. Sie stellen die Standardindikatoren dar, die die EU fördern will. Auch wenn die Verordnung Investoren nachdrücklich zur Verwendung von PAI-Indikatoren ermutigt, können sie sich auch dafür entscheiden, keine PAI-Indikatoren zu verwenden, solange sie eine klare Erklärung abgeben, warum diese nicht geeignet sind. In diesem Fall müssen sie geeignete alternative Indikatoren definieren, um den Ansatz der ökologischen und sozialen Merkmale des Fonds zu charakterisieren. In unserem Tool können Investoren die Standard-PAI-Indikatoren auswählen, sie können aus anderen Indikatorensammlungen wie IRIS+ wählen und ihre eigenen Indikatoren definieren. Der gewählte Satz von Indikatoren kann allen oder einzelnen Unternehmen im Portfolio zugeordnet werden, und unsere Software aggregiert automatisch alle Daten auf Portfolioebene. So haben Investoren einen minimalen Aufwand bei der Datenerhebung von Portfoliounternehmen. Nach dem Hinzufügen einiger Informationen über den Fonds (z.B. Investitionen pro Unternehmen) haben wir alle erforderlichen Daten für die Berichterstattung.

SFDR-Vorteile:

• Sammlung der erforderlichen SFDR-Indikatoren von den Portfoliounternehmen

Bewertung des ESG-Managements [~30min]

Wir haben eine 30-minütige Bewertung des ESG-Managements (Umwelt, Soziales und Unternehmensführung) eines Unternehmens entwickelt. Nachdem wir mit Hunderten von KMU im Bereich Nachhaltigkeit zusammengearbeitet haben, erkannten wir die Notwendigkeit, von langen und komplexen Excel-Dateien wegzukommen, die Unternehmen überfordern. Es bestand ein klarer Bedarf an einer benutzerfreundlichen Bewertung, die auf internationalen Standards, Vorschriften und bewährten Verfahren aufbaut, aber alles auf ein für KMU verdauliches Niveau vereinfacht. Also haben wir Standards von GRI oder SASBI, ESG-Ratings wie das von MSCI geprüft, mit Institutionen wie KfW Capital diskutiert und Vorschriften wie SFDR analysiert. Das Ergebnis ist eine ESG-Bewertung, die Unternehmen hilft, sich schnell über ihre ESG-Leistung zu informieren. Darüber hinaus haben wir die Bewertung so konzipiert, dass wir Unternehmen mit ihren Konkurrenten vergleichen und ihnen Tipps für Verbesserungen in allen ESG-Dimensionen geben können. So können wir es den Unternehmen und ihren Investoren leicht machen, Verbesserungspotenziale zu erkennen und zu nutzen. Darüber hinaus haben wir wichtige Offenlegungsthemen rund um kontroverse Geschäftsaktivitäten, rechtliche Kontroversen und die Einhaltung internationaler Standards wie die OECD-Leitsätze für multinationale Unternehmen und die UN Guiding Principles on Business and Human Rights integriert. Und schließlich haben wir eine "Do No Significant Harm"-Beurteilung (DNSH) für die prinzipiell nachteiligen Auswirkungen (PAI) der SFDR-Verordnung integriert.

SFDR-Vorteile:

• Bewertung der ökologischen und sozialen Merkmale der Portfoliounternehmen
• Bewertung von Do No Significant Harm (DNSH) für Portfoliounternehmen

Portfoliomanagement & Reporting mit wenigen Klicks

Um das Portfoliomanagement und die Berichterstattung für die Anleger so effizient wie möglich zu gestalten, können sie die Nachhaltigkeit ihres gesamten Portfolios mit wenigen Klicks in unserem Tool verwalten.

• Wir stellen verschiedene Dashboards zur Verfügung, die es den Anlegern ermöglichen, kritische Probleme in den Portfoliounternehmen schnell zu erkennen, die Leistung zu vergleichen und Fortschritte zu verfolgen.

Investoren können unser Tool nutzen, um Aufgaben für Portfoliounternehmen zuzuweisen und zu verfolgen. Mit einem Klick auf "Aufgabe definieren" können sie relevante Aufgaben auswählen und sie allen Portfoliounternehmen zuweisen. So bleiben sie immer auf dem Laufenden über die Fortschritte in ihrem gesamten Portfolio.

Automatisch Berichte erstellen und Daten exportieren. Wir bieten Anlegern automatische Berichte für einzelne Unternehmen sowie Berichte auf Portfolioebene gemäß den Anforderungen der SFDR. Natürlich ist auch der Export von Daten zur Erstellung eigener Berichte möglich.